信用社信贷员履职报告【五篇】（全文完整）

时间：2023-06-20 13:45:04 来源：网友投稿

信用社信贷员履职报告范文第1篇你们好！我叫向阳，1970年出生，汉族，大学文化程度，现任新县城关信用社会计职务。党的十六大召开以来，根据金融体制改革及地方经济发展形势需要，按照改革要有新突破，发展要有下面是小编为大家整理的信用社信贷员履职报告【五篇】（全文完整）,供大家参考。

信用社信贷员履职报告【五篇】

信用社信贷员履职报告范文第1篇

你们好！

我叫向阳，1970年出生，汉族，大学文化程度，现任新县城关信用社会计职务。

党的十六大召开以来，根据金融体制改革及地方经济发展形势需要，按照改革要有新突破，发展要有新思路，工作要有新举措的工作思路，积极推进金融体制改革，切实引入能上能下、能进能出的激励竞争机制，在信用社内部营造全员学习、奋发向上、公平竞争的氛围，激发员工工作积极性和创造性，为推动信用社深化改革、持续健康稳定发展提供有力的组织保障。从大的方面来说,社会各行业间的竞争、金融同业内部的竞争,都需要我们树立竞争意识,要有不竞争就有被淘汰出局的危机感和紧迫感。作为信用社员工的一员，结合多年来的会计工作经验，我欲参加信用社会计岗位的竞聘，下面我将个人竟聘思路向诸位领导、评委作以简要汇报：

我出生在一个金融系统的家庭，从小在父亲的引导和熏陶下，天性活泼的喜欢上慢慢喜欢上金融这个行业。1988年参加工作以来，我一直在联社担任会计职务。刚到工作岗位的我，面对陌生的工作性质和密密麻麻的会计报表，真不知如何下手，有时，甚至有想改行的念头。父亲是信用社的老会计，业务精通，工作起来一丝不苟，力求规范。他时常勉励我要刻苦学习，多钻研，要爱岗敬业，多奉献，为信合事业的发展添砖加瓦。父亲的嘱咐时常在我耳畔萦绕，为我指明了奋进的航向。于是我暗下定决心“要干就干好，干出个样子来”。在工作中，我虚心向同事、老职工请教，晚上孤灯陪伴，刻苦学习《信用合作社财务管理实施办法》、《信用社会计业务法律法规》、《信用社财务管理概论》《信用社财务报告与财务评价》《会计工作规则》、《会计结算管理制度》、《会计档案管理制度》等专业书籍为自己充电，拓宽视野，不断提高自身业务知识。在联社领导、同事们的帮助和鼓励下，我很快从一个门外汉变成了会计能手，熟练掌握了信用社会计工作各项专业务知识。在会计工作中，我充分发挥会计职能作用协助搞好本单位信贷工作管理。良好的信贷管理有助于信用社及时识别、防范、化解信贷风险。，面对市场开放性竞争，在揽储发展上，我及时调整工作思路、克服困难，动用一切社会关系确保完成信用社下达计划指标，储蓄余额得到了增长；
与此同时，我始终把“增存款、调结构、创效益”作为信用社工作的三件大事来抓，进一步加大存款、贷款、收息、利润的量化考核，实行动态管理，定期通报，使全员竞争意识明显增强，有效促进了信用社各项业务持续了快速发展。在具体工作中，我认真履行好岗位职责，重点抓好以下三个方面：一是认真抓好信贷档案规范管理。对存在信贷档案不完整，记录要素不全，没有明确的档案存档等问题加大督察整改，有效提高了信用社贷款质量。二是认真抓好信贷“三查”制度的落实。三是认真学习法律法规和信贷业务知识，不断提升自身综合业务素质。十多年的会计工作，让我倍加珍惜这神圣的工作岗位。每当为整理当天借、贷方发生额和凭证、附件张数汇总记录、为赶制会计报表加班到深夜的时候，每当孩子生病无心照看的时候；
每当节假日加班无心陪伴年迈的老人孩子的时候，我深深体会到会计工作艰难和辛苦；
可当信用社一次次存款突破新高，优质服务受表彰，精神文明创建传来喜讯，财务效益指标上升的时候，我又感到由衷地高兴和欣慰，我的付出是值得的。

几年以来，我认真履行会计职责，城关信用社会计管理得到了规范和加强，有力促进了各项业务稳健发展。截止2003年底，城关信用社各项存款余额达万元，较上年同期净增万元；
不良贷款占比较上年下降个百分点；
累计收回利息万元，各项业务的发展取得了可喜的成绩。如果这次我有幸被选聘为城关信用社会计岗位上，我将积极配合单位领导努力做好以下工作：

一、认真执行国家金融政策、法规和信用社财务会计制度，履行好会计岗位职责，进一步规范完善信贷档案的管理，实行信贷程序化管理，进一步提高信贷资产质量，降低信贷风险，夯实信用社发展基础。并通过建立收息台帐，落实收息责任，使利息清收常年保持高压态势，维护信用社资金、财产安全。

二、按规定审核、汇总、编报信用社各种会计报表，真实、完整、及时地反映经营成果，并向联社领导提供准确数据和信息依据。同时，进一步加强重要空白凭证、帐表及密押、印章保管和会计档案管理，防止各类安全事故的发生。

三、进一步加强联社财产管理，认真搞好联社会计资料的收集和保管，加强保密制度的落实。

四、加强监督，维护财经纪律和金融市场秩序，敢与违法乱纪行为作斗争。

五、保守联社的商业秘密，确保信用社内部信息和商业机密不外漏。

六、加强学习，不断提高自身综合素质，积极配合联社搞好中心工作。

信用社信贷员履职报告范文第2篇

【关键词】农村信用社；
依法收贷；
合法权益；
法律意识

一、农村信用社依法收贷存在的问题

1．农村信用社和法院双方缺少联系与沟通。一方面是农村信用社的经办人员与法院的沟通工作不够主动，致使一些案件本来在法院的调解下已经达成了和解协议，或裁定或判决，但是对被告是否履行还款或抵债义务，履行是否到位，被告是否转移财产等情况，没有及时收集，及时向法院汇报，法院没有及时掌握被告履行的情况，致使很多被告对法律文书所规定的权利和义务履行不到位或不履行，造成很多裁定或判决落空。另一方面，法院在执行案件的过程中，有很多案件也没有及时跟踪被告的履行情况，也没有向基层社反馈执行情况，致使双方都不了解被告的履行情况；
甚至有的是基层社提出了异议，法院也没有及时答复，致使一些案件一拖再拖。由于双方缺少有效的沟通，造成了双方的误解，导致结案速度慢，结案效益低。

2．基层信用社办案人员责任心不强，法律知识贫乏。基层信用社办案人员学习法律知识机会少，又不善于学习，法律知识贫乏。而且工作中责任心不够强，总是认为交了案件诉讼费、执行费，有什么事情都由法院来解决，依赖思想严重。法院不派人来时，基层信用社的办案人员就无法按法定的办案程序去操作。比如，申请执行这个问题，是企业单位的案件要在半年内申请强制执行，个人的案件要规定的年限内申请强制执行，这些基本知识基层信用社很多办案人员都不太懂，造成很多案件过了执行期限，致使很多判决成了一纸空文。从调查的情况看，有的基层信用社很多案件只申请财产诉讼保全，但没有及时申请强制执行，致使很多案件过了执行期限，造成损失。

3．对被告执行不力。一方面是被告的财产资不抵债；
另一方面是法院执行不力，比如某信用社就有未执行的案件12件、标的共32万元。这些未执行或执行不到位的案件，该社都提供有被告的财产或工资收入情况，但是不知道是何原因，长时间都未执行或执行不到位，这说明有的法官在履行法律监督职责时不负责任，没有很好地发挥法律监督的作用，不但执行不到位，而且拖延了时间，给被告转移或变卖财产创造了机会，致使原告不仅造成重大损失，而且使法律的判决成了一纸空文，极大地助长了逃债赖债的社会歪风，造成社会信用环境恶化，给农村信用社仍至整个金融系统追收不良贷款造成恶劣的影响。

4．办案经费多，结案时间长，见效低。农村信用社每次办案的经费动辄几千元、几万元，所交的经费较多，在执行过程中还要开支相当的费用，而且很多乡镇距离法院及法庭路程远，所花时间及来回费用较大。但是收效甚微，结案的时间长，收回的贷款很少，有的甚至是得不偿失。如有两个社的案件大部分都是裁定、调解，因两社办案人员缺乏法律知识，没有及时申请执行，过了强制执行期限，致使法律文书成了一纸空文，白白浪费了这些费用。由于办案经费多，立案以后执行不到位，结案时间长，见效低，不仅贷款收不回来，而且还因为官司而伤了感情，因此，基层信用社不愿意到法院打官司，除非不得已才打官司，依法收贷的意识越来越淡薄。

二、解决办法

1．农村信用社和法院双方要加强交流和沟通。一是建议法院专门成立农村信用社案件执行专案组。以解决当前农村信用社案件多、执行力量薄弱、执行效果差的问题，县信用联社要主动加强与专案组的领导及专案人员的联系，定期或不定期召开案件分析会，一方面，有利于增加信用社办案人员的法律知识。另一方面，有利于增强双方的工作责任感和紧迫感，共同努力，提高办案效率。二是案件判决以后，作为原告的基层信用社和经办人员要主动与法院的领导及办案法官加强沟通，互通信息，共同监督被告的执行情况，发现问题，共同研究解决。

2．加大案件执行力度，提高执行效率。一是法院对各法庭受理的信用社案件集中进行清理，凡是符合法律规定可以执行的，要组织力量，集中时间和精力，统一执行，提高执行效率，以解决当前农村信用社已申请执行的案件多、执行难、结案时间长、结案率低的问题；
二是法院原来负责信用社案件执行的要把案件交接清楚，尽快把旧案移给现在的专案组执行；
三是法院要把现有的农村信用社专案组的人员保持相对的稳定，确保工作的连续性，提高办案效率；
四是农村信用社要指定专人负责依法收贷工作，抓住重点，对有财产或工资收入的欠款大户和在社会上影响较坏的拖债赖债户，要坚决依法收回贷款，以维护法律的尊严；
五是农村信用社要主动加强与法院的配合，积极提供被告的财产和收入证据及被告的住址等情况，使法院有针对性地开展执行工作。

3．健全农村信用社法规队伍，加强法律知识培训。一是上级主管部门和县信用联社要成立法规室，配备专业的法律人才。要在社会上公开招聘法律专业人才，或向社会公开招聘法律顾问，充实到农村信用社主管部门和县信用联社去，用专业人才成立法规室，为基层提供法律援助，以解决当前官司多、违规多，法律专业人才缺乏，打官司难的问题，提高办案水平。二是一级抓一级，层层抓培训。为了适应法治社会的发展，上级主管部门要注重加强对农村信用社的领导、法规人员、信贷人员、资产保全人员及管理人员的法律知识培训，提高依法经营的水平。特别是收集好各地成功或教训深刻的案例，编辑成书，对各级农村信用社的有关人员进行培训，尽快提高依法经营的意识和法律知识，以解决当前基层农村信用社依法经营意识淡薄，法律知识贫乏，依法收贷难的问题。

4．法院要健全内控约束机制，加强对法官的制约监督，提高办案效率。一是法院要制订好从案件的受理到结案的办案程序每一个环节的约束机制。每一个环节要设立限时完成办案程序的约束制度，约束法官在规定的工作日内完成办案任务，以增强法官的紧迫感和责任感。二是法院要建立健全责任追究制度。重点是要健全监督约束机制和执行约束机制。监督约束机制主要是对判决书或调解书已经生效的案件要建立责任法官监督制度。判决书代表法律的严肃性和强制性，法官有责任代表法律监督原告、被告双方履行法律规定的权利和义务，责任法官要切实履行法律赋予的职责，监督被告是否履行法律的判决，并及时与原告沟通信息共同监督被告的执行情况，如果被告不执行，要及时通知原告申请强制执行，如果法官放弃监督或监督不到位的，造成原告受损害的，要追究责任法官的责任。执行约束机制主要是责任法官要在规定时间内完成法律赋予的强制执行义务。强制执行是为了维护法律的尊严，是法律赋予法官的权力。法院要健全强制执行的约束机制，约束法官要在规定时间内完成案件的执行，如果在规定时间内不能完成，给被告转移了财产，造成原告损失的，要追究责任法官的法律责任。三是法院要加强服务意识，加强对农村信用社的法律指导。法院要加强对法官的职业道德建设，提高法官的职业素质，成为知法、执法、普法的带头者。积极为信用社提供法律帮助，特别是在办理贷款、存款业务中遇到的法律问题。另外要加强对信用社办理案件的指导，主要是在举证方面多加指导。

参考文献

[1]信用社如何规范依法收贷工作．金融写作之家．2008

信用社信贷员履职报告范文第3篇

关键词：财务信息管理成因分析治理对策

中图分类号：F830文献标识码：B 文章编号：1006-1770(2007)08-060-03

一、引言

曾几何时，同一企业在同一报告期向不同的部门报送数据大相径庭的报表已不再是怪事，企业的经营实绩如何，也许只有实际经营者知道。在这类虚假的财务报表面前，国际上通行的资产负债率、流动比率和速动比率等长短期偿债能力指标显得苍白无力。政府、银行、税务部门、其他投资者和企业的意向合作者对企业的真实财务状况根本无法判断。打击虚假会计信息，为我国市场信用的健康发展营造一个良好的信息条件和外部环境，避免财务信息失灵导致市场秩序的混乱，已经成为需要迫切解决的问题。

二、虚假财务信息形成原因分析

（一）做“政绩”使然

在当前经济形势下，如何判断官员的优劣，一般有两个判断的“标准”：一是要有“形象工程”，即市镇建设搞得如何，于是“书记工程”、“市长工程”应运而生；
二是以经济数据为衡量标准，经济发展得如何，得让数字说话，这个数字是个合计数，于是每个企业的产销和利税必须要有较大的增幅，而这种指标设置是否科学没有人关注，但企业数据做得好的政府不仅会给“代表”什么的政治荣誉，还会在政策上有所倾斜，于是企业的财务数据就赋于了政治色彩，企业编财务数据夸大业绩花了点“小脑筋”，但得到的是荣誉和大实惠，何乐而不为？

（二）融资需要或偷逃税需要

在诚信缺失的情况下，不少企业经营者指使财务人员擅自“做账”，利用报表骗取得融资或其他利益，也有一部分经营较好的企业也出现数字不实的情况，有的是为隐瞒利润，以达到“避税”之目的。部分企业为了上市或融资需要，除了任意粉饰财务状况和经营成果外，甚至还要求中介机构出具虚假的评估和审计报告。

（三）会计人员门槛、业务素质和政策水平“三低”

1999年10月31日修订的《会计法》提出了从事会计工作的人员必须取得会计从业资格，并要求会计人员应当遵守职业道德，提高业务素质，还要求对会计人员的教育和培训工作应当加强。但是实际情况是，无会计从业资格的“会计”比比皆是，而且法律意识薄弱，不能有效抵制而是迎合和执行经营者的做假账、出具虚假财务报表的要求，会计道德职守的普遍缺失是一个令全社会担扰的问题。

（四）某些会计事务所等中介机构不负责任

2001年12月发生在美国的安然公司破产事件中，协同做假的安达信公司被认为是第一配角，在全世界范围内引发对会计师事务所的信任危机。这类案例国际上有，国内也不鲜见，2003年，深圳市明伦集团董事长周益民用了11万元从深圳市中喜会计师事务所买来了两份虚假的资产审计报告，使原本净资产为负的明伦集团摇身一变变成了总资产27亿元，净资产12亿元的大企业。为明伦集团骗取银行贷款后投资四川明星电力股份有限公司等一系列违法犯罪活动创造了条件。

在激烈的同业竞争中，每一家会计师事务所每天都面临着独立审计声誉和收费利益的矛盾，会计师事务所的天平常常发生倾斜，注册会计师的职业操守在利益面前常常“失守”。

（五）使用假财务信息、假报表付出成本低

对于提供虚假财务信息的制裁，我国现行法律也作出了相应规定。1999年10月31日修订的《会计法》第四条规定：“单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。”第五条规定：“任何单位和个人不得以任何方式授意、指使、强令会计机构、会计人员伪造、变造会计凭证、会计账簿和其他会计资料，提供虚假的财务会计报告。” 第四十三条规定：“伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告，构成犯罪的依法追究刑事责任。有前款行为，尚不构成犯罪的，由县级人民政府部门予以通报，可以对单位并处五千元以上十万元以下的罚款；
对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以处三千元以上五万元以下的罚款；
属于国家工作人员的，还应当由所在单位或者有关单位依法给予撤职直至开除的行政处分；
对其中的会计人员，并由县级以上人民政府财政部门吊销会计从业资格。”第四十五条又规定：“授意、指使、强令会计机构授意、指使、强令会计机构、会计人员伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假的财务会计报告或者隐匿、故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计帐簿、财务会计报告，构成犯罪的依法追究刑事责任；
尚不构成犯罪的，可以处五千元以上五万元以下的罚款；
属于国家工作人员的，还应当由所在单位或者有关单位依法给予降级、撤职、开除的行政处分。”

对于使用虚假的会计报告骗取银行或其他金融机构贷款的，《刑法》第一百九十三条作出规定：“有下列情形之一，以非法占有为目的，诈骗银行或其他金融机构的贷款，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；
数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；
数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：（一）编造引进资金、项目等虚假理由的；
（二）使用虚假的经济合同的；
（三）使用虚假的证明文件的；
（四）使用虚假的产权证明作担保或者担保超出抵押物价值重复担保的；
（五）其他方法诈骗贷款的。”

对于提供虚假财务信息偷、漏税的，《税收征管法》第六十四条规定：“纳税人、扣缴义务人编造虚假计税依据的，由税务机关责令限期改正，并处五万元以下的罚款。”《刑法》第二百零一条规定：“纳税人采取伪造、变造、隐匿、擅自销毁账簿、记帐凭证，在账簿上多列支出或者不列、少列收入，经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报的手段，不缴或者少缴应纳税款，偷税数额占应纳税额的百分之十以上不满百分之三十并且偷税额在一万元以上不满十万元的，或者因偷税被税务机关给予二次行政处罚又偷税的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处偷税数额一倍以上五倍以下罚金；
偷税数额占应纳税额的百分之三十以上并且偷税额在十万元以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处偷税数额一倍以上五倍以下罚金。”

另外，在《贷款通则》第十九条和《商业银行法》第八十二条也作出了相应的规定。尽管在上述法律法规中均作出了规定，但是我们能够找到的因为提供虚假会计信息而获罪的案例不是很多，但实际上在司法实践中提供和使用虚假财务信息这类案件一般都归入了经济纠纷一类，很少有承担刑事责任的。例如，对于使用假会计报表骗取银行贷款的我们认为符合《刑法》第一百九十三条的犯罪构成，可在实际审判中，对于“是否以非法占有为目的”却难以判断，现行《刑法》明确单位不能构成贷款诈骗罪，结果常常使“骗子们”逍遥法外。由于会计信息弄虚作假需要付出的成本极低，得到的实惠是丰厚的，提供真实财务信息却“吃了亏”，这不能不说是一些企业经营中存在的严重问题。

（六）金融机构业务人员拓展业务推波助澜

少数银行制订不切合实际的发展目标，要求资产业务每年均要有大幅增长，信贷业务人员收入与业务指标挂钩，而贷款的门槛条件又很高，许多企业如果提供真实性会计信息就不能符合授信条件，这样会迫使和诱使客户经理接受虚假的会计信息报告，有的明知是假也将错就错，有的甚至于授意或者帮助企业编制会计假报表和其他财务信息，以发展其资产业务。

三、根治虚假财务信息的对策和建议

（一）倡导诚信经济，充分认识虚假会计信息的严重危害性

某面粉厂提供给银行的2005年经审计的财务报表反映企业总资产19045万元，其中所有者权益7676万元，未分配利润1954万元，当年主营业务收入24358万元，净利润1166万元，资产负债率60%。该企业及其控制的生产馍片的子公司截止2006年8月末共向六家金融机构直接贷款8300万元，“间接”贷款6025万元（借款主体系粮食购销企业，面粉厂是担保人和资金实际使用人）。2006年8月，由于一家银行收贷后未继续发放，面粉厂资金链断裂，多家债权人至法院，被拖欠小麦款的农民围堵企业大门，法定代表人被收审，企业被迫宣布破产。后经查明，面粉厂2001年10月份改制时亏损299万元，从2001年10月至2006年8月企业连年亏损，亏损合计高达4977万元，与2005年企业提供的财务报表形成明显对比的是，2005年实际亏损1541万元，企业早就已经是资不抵债了。这是一个典型的利用虚假财务信息骗取银行贷款的例子，最终受害的是六家金融机构（含信用社）。笔者相信，受害的也不仅仅是这几家金融机构。可见虚假财务信息对社会危害之深。

市场经济就是信用经济，要在全社会营造诚信的氛围，让诚信成为每个经济细胞和经济行为恪守的道德规范，全面提高社会的信用水平。2007年3月，国务院下发的《关于社会信用体系建设的若干意见》提出了加快信贷征信体系建设、加大诚实守信的宣传教育力度等多项要求。地方政府要将会计信息打假作为为市场营造一个良性的金融生态环境特别是诚信环境和法制环境的重要工作来抓。

企业是会计信息的提供者，同时是需要其他企业真实会计信息的市场参与者，也是虚假会计信息的受害者。打造诚信经济，摒弃“假账”、“假报表”要从自身做起。必须全民树立提供真实财务信息为荣，提供虚假信息为耻的观点。

（二）规范一般企业财务信息的管理和披露

必须在观点上有所突破，应完善相关法规，借鉴上市公司的会计信息披露办法的一些成功做法，建议明确一个部门作为会计信息的登记和机构，会计的会计报表和一些重要财务信息、重大事项必须在一定时期内报送此部门，企业必须对报送的报表和材料的真实性负责，任何单位和个人凭规定的手续可以查询上述信息。政府同时出台相应政策对此类信息进行高效监管。

要将企业的会计信息真实与否作为企业征信的一项重要内容，要将授意、指使、强令会计机构、会计人员编制虚假的财务会计报告提供虚假的会计信息的企业和逃废银行债务的企业一样上“黑名单”，大家共同制裁之。

（三）加强会计人员和会计事务所职业道德操守建设

2001年4月6日，朱基同志在视察上海国家会计学院时，为该学校题的校训是“不做假账”四个字，同年10月29日，朱基同志在视察北京国家会计学院时，题字是：“诚信为本，操守为重，遵循准则，不做假账”。这既是一个会计从业人员基本的职业操守，也是会计人员对社会负责、保护自己的唯一出路。《会计法》第四十条规定：“因有提供虚假财务会计报告，隐匿或者故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告，贪污，挪用公款，职务侵占等与会计职务有关的违法行为被依法或者隐匿、故意依法应当保存的会计凭证、会计帐簿、财务会计报告被依法追究刑事责任的人员，不得取得或重新取得会计从业资格。”各级会计人员要认真学习理论知识、业务知识和相关法律、法规，严守会计职业道德，自觉抵制各类伪造、变造会计凭证、会计帐簿和提供虚假的财务会计报告的行为。

注册会计师要依法执业，客观公正，严把会计信息质量关。要加强会计师事务所的行业管理和规范会计师事务所内部治理机制建设。要形成风险管理严格、质量控制有效并以法律法规格为依据的管理制度体系，要规范会计师事务所的竞争行为，杜绝无序竞争引起的乱出报告的行为。

（四）财政部门要切实履行对本行政区域内的会计管理工作

《会计法》第七条对会计工作的主管部门作出了规定：“国务院财政部门主管全国的会计工作。县级以上地方各级人民政府财政部门管理本行政区域内的会计工作。”财政部门要根据本地区的实际情况，建立适合本地区的会计制度，要加大对会计师事务所的监管，对于违规提供虚假验资报告、审计报告和评估报告会会计师事务所，尽管没有形成损失，也是严加惩罚。

明确财财政部门作为宏观经济管理部门履行财务监管职责，是推进现代企业制度、转变政府职能的需要，也是创建地方诚信经济和防范金融风险的需要。同时财政部门要建立社会会计信息检举制度，防止虚假信息的产生。

（五）各金融机构等部门要提高对虚假财务信息的识别能力，特别是关注关联企业、集团客户的财务信息的真实性

银行接受会计报表应注意报表是否经过审计及审计事务所的信誉。要选择一些声誉良好的高水平的会计师事务所合作。如经过审计，要关注审计事务所出具的是无保留意见的审计报告、带有说明段的无保留意见的审计报告、保留意见的审计报告、还是拒绝表示意见的审计报告，对后三种情况，应详细分析原因。如果未经审计，客户经理首先应注明财务报表的来源以及对财务报表的评价：准确可信、大致可信但存在部分疑点、可疑或不准确、不可信等，以便后续审查审批人员分析把握。

可通过到企业生产经营场所实地考查、实地查账、抽调原始凭证、核查库存商品等方式，查验企业报表账实是否相符，必要时应要求企业提供银行对账单、纳税凭证、购销合同等相关资料及资产权属证明，并主动通过工商、税务、行业协会、上下游企业等外部渠道收集相关信息，从而摸清企业有效资产和真实现金流状况，在此基础上对企业财务信息作出客观判断。还要分析客户采用的会计政策是否合理，是否与行业情况及以前的会计年度等保持一致，若发现任何会在很大程度上高估资产、净资产及利润或低估负债的情况，在分析时应予以注明。原则上不接受汇总报表；
对集团公司本部或集团核心企业，应同时分析借款人报表和集团合并报表。

要特别关注关联企业和集团客户的财务信息的真实性，对于存在关联关系，不按照公允价格转移资产和利润的，应视同集团客户进行信贷管理。银行必须判断集团客户成员之间的关联交易行为产生的原因和合理性，同时还需判断是否按照市场公允价格进行资产和利润的转移。

另外，银行要加强内控制度和责任文化建设，要明确客户经理要对企业财务信息真实性负责，相关人员要不断提高努力提高对企业会计信息的判断能力。对于与企业相互勾结，或授意或默认企业会计信息造假的客户经理，一经查明要严惩不贷，给银行造成经济损失的要追究刑事责任和损失赔偿责任。

（六）对和使用虚假财务信息严加惩罚，加大其违法成本

2001年1月12日最高人民法院下发了《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈纪要》，尽管明确了单位不构成贷款诈骗罪，但规定了企业诈骗银行和其他金融机构贷款符合《刑法》第二百二十四条规定的合同诈骗罪构成要件的，应当以合同诈骗罪处罚。《刑法》第二百二十四条是这样规定的：“有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；
数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；
数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；
编造引进资金、项目等虚假理由的；
（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；
（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；
（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；
（五）其他方法骗取当事人财物的。”

《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈纪要》的发表为打击利用虚假报表骗贷行为扫除了法律障碍，但是仍然未能彻底解决，个人认为企业是否可以成为贷款诈骗罪的主体仍可讨论，如果在《刑法》相关条款中，明确单位也能够构成贷款诈骗罪，就能够对单位直接负责的主管人员和其他直接责任人按照贷款诈骗罪追究刑事责任。另外，贷款诈骗行为，犯罪动机是多样的，侵犯的是国家的金融秩序，不同于一般的财产侵占罪，建议将《刑法》第一百九十三条和二百二十四条规定的犯罪动机“以非法占有为目的”更改为“以非法占有和使用为目的”。这样能够在实际审判中正确区分罪与非罪，减少不必要的争议和诉累。

最近，我们还在媒体上看到这样一则报道：2007年1月29日，辽宁省丹东振亚区人民法院认定原阜新市市委书记王亚忱等人在申请华龙公司（原名双龙公司，王是公司项目总指挥和财务总监，其子王晓军是公司董事）登记过程中，使用虚假的证明文件，采用欺诈手段，虚拟注册资本，其行为构成了虚报注册资本罪。因还犯有职务侵占罪，两罪并罚获刑8年。这类判例的公布对于打击虚假财会信息有着重要的积极影响。

不断完善相关法律体系建设，有法可依，有法必依，违法必究，加大编造虚假会计信息者的违法成本，只有这样才能在全社会杜绝虚假财务信息的发生和蔓延，才能还经济社会一个明朗清净的天空。

信用社信贷员履职报告范文第4篇

你们好！

我叫向阳，1970年出生，汉族，大学文化程度，现任**城关信用社会计职务。

一、认真执行国家金融政策、法规和信用社财务会计制度，履行好会计岗位职责，进一步规范完善信贷档案的管理，实行信贷程序化管理，进一步提高信贷资产质量，降低信贷风险，夯实信用社发展基矗并通过建立收息台帐，落实收息责任，使利息清收常年保持高压态势，维护信用社资金、财产安全。

三、进一步加强联社财产管理，认真搞好联社会计资料的收集和保管，加强保密制度的落实。

四、加强监督，维护财经纪律和金融市场秩序，敢与违法乱纪行为作斗争。

五、保守联社的商业秘密，确保信用社内部信息和商业机密不外漏。

信用社信贷员履职报告范文第5篇

2020年，合规风险部在总行党委的正确领导下，紧紧围绕总行制定的工作目标，转变角色、理顺思路、引导稳健经营和合规管理理念，坚持风险防范和业务发展并重，切实履行部门职责，提高工作时效和质量，狠抓部门服务与管理，较好地完成了本部门2020年各项工作任务。现对全年各项工作总结如下：

一、以“内控合规风险管理系统”为抓手，持续推进全行流程银行建设工作。

在2017年流程银行建设、搭建“内控合规风险管理系统”的基础上持续改进流程银行建设工作。一是在2020年3月、10月对XXXX个流程文件进行梳理，根据部分业务实际操作及在业务检查过程中发现的问题，对流程文件与实际操作及相关规定不一致情况，对相关部门新增及修订的各类办法和实施细则与内控系统中相对应办法及流程不一致的情况提出修改要求，限定时间、将修改申请及相应流程文件报至我部门进行实时调整。二是实时将全部门新增制度、修改制度导入合规系统，及时为全行员工提供制度、流程依据。三是按季收集外部法律、法规、条例，同时导入内控合规风险管理系统，为本行业务在开展中规避监管风险提供制度支持。截止12月末，全行部门上线各类业务流程XXX个，通过不断完善、修订，现已更新各类内部制度XXX个，外部规章及条例5442个，促进了本行内部运行机制与流程改革的进一步完善。

二、持续加强各职能部门条线管控能力，充分发挥自律监管再监督的职能作用。

继续加强合规体系建设，结合自律监管再监督工作，进一步优化修订《自律监管再监督实施细则》，将开展自律监管工作的范围扩大至每个部门和分支机构，在原修订的9个职能部门基础上，增加5个经营部门，对于无向下管理职能的部室，强调自律检查，对于有向下管理职能的部室则不仅需自律检查、还需监管检查，强化自我检查，主动整改，引导人人主动合规、部室自我管理的氛围。

2020年一季度，结合区联社南疆审计分中心对我行2017年自律监管审计情况，合规风险部梳理制定了《XX农商银行自律监管再监督管理办法》，对自律监管再监管实施的范围、频率及原则进行了规范，并要求各部门在各自职责的基础上，结合《办法》要求，对各部门自律监管实施细则进行修订，对开展自律监管的时间、范围和频次进行明确，修订后的《细则》经合规风险部审查后各自，进一步规范了自律监管工作，强化了第一道防线的管控作用。

加强和规范本行各部室自律监管工作，有效提高内部监控力度，根据《关于调整的通知》（XX农商发〔2016〕260号）及《XX农商银行关于印发自律监管再监督管理办法的通知》（XX农商发〔2020〕99号），结合各部门制定的自律监管实施细则，并制定《XX农商银行2016年下半年自律监管再监督方案》及《XX农商银行2020年上半年自律监管再监督方案》于2020年2月、8月组织人员对13个部门，下半年及2020年上半年部门自律监管工作职责履行情况进行了现场监督检查，进一步规范我行自律监管工作，加强内部管控力度。

三、开展各类现场、非现场检查，督促业务条线合规开展工作。

今年以来，外部风险案件频发，银监部门加大对各商业银行监管力度，逐步开展对票据、销售业务等方面的监管检查，合规风险部从防范外部监管风险及加强内部管理、控制风险的角度，开展了多方位的检查。

（一）风险经理平行作业专项检查。根据2016年9月

10日的各项业务流程及2016年11月下发《XX农商银行关于印发风险经理平行作业实施细则（试行）的通知》（〔2016〕459号）和《XX农商银行关于印发风险经理考核管理办法的通知》（XX农商发〔2016〕469号）要求，制定《XX农商银行风险经理平行作业流程专项检查方案》，于2020年1月对 2016年9月-2016年12月发放的各类贷款（含公司类、零售类）贷款风险经理平行作业全流程进行了专项检查。

（二）按季开展XX管理工作检查。根据《关于调整“XX农商银行信贷资产转让及不良贷款清收处置领导小组”职责的通知》（XX农商发〔2016〕274号）要求，对资产保全部、计划财务部、运营管理部、公司银行部、总行营业部、对检查存在的问题向行领导进行了汇报，并出具了检查情况通报下发相关部门，督促各相关部门认真履职。

（三）开展征信工作专项检查。为提高本行征信工作效率，明确征信工作管理部门及岗位职责，我部查找相关规定、撰写检查方案，于2020年4月抽查公司类、个人类、2016年下半年-2020年4月30日存量110笔贷款档案，对征信管理工作岗位职责履行、制度执行情况、征信登记情况、查询情况做全面专项检查。

（四）开展银行卡业务专项检查。为加强本行银行卡业务管理，促进银行卡业务稳健、有序发展，防范银行卡业务操作风险，于2020年6月组织开展银行卡业务开展专项检查，依据区联社和本行银行卡业务相关规章制度，对辖内17家支行（营业部）、1家分理处、运营管理部和信息科技部银行卡制度建设、银行卡（片）管理和银行卡相关业务操作等三大方面进行专项检查。

（五）按季对三个经营部门新增信贷业务进行合规性检查。为了逐步规范经营部门业务合规操作，每季末对三个经营部门新增信贷业务（公司类贷款、个人类贷款、委托贷款）进行合规检查，采取非现场检查方式，根据实际情况每季度调阅不低于10%-30%的业务档案，对存在的问题与客户经理沟通确认、督促整改。重点对200万以上新增贷款进行全面检查，按季出具检查报告，及时提出合规建议、风险提示，提高信贷条线人员合规意识和制度执行力。

（六）授权执行情况专项检查。根据《XX农商银行关于印发业务转授权方案的通知》（XX农商发〔2016〕425号）《XX农商银行关于修订业务转授权方案的通知》（XX农商发〔2020〕394号）、《信贷管理基本制度》等的相关规定，制定《XX农商银行授权执行情况的检查方案》，采取非现场检查方式从2020年8月21日—2020年9月15日，对全行2020年1月1日至2020年7月31日业务授权执行情况进行专项检查，其中抽查信贷审批类200笔、财务授权类97笔、资金业务类163笔（含理财、债券、同业、转贴现、大额存单）、大额支付类92笔资料。

（七）开展中长期贷款分期还款计划落实情况专项检查。为促进本行信贷业务审慎发展，加强信贷资金质量，规范中长期信贷业务管理工作，揭示、纠正中长期信贷业务执行分期还款情况中存在的问题及风险点，根据《中国银监会关于规范中长期贷款还款方式的通知》（银监发【2010】103号）、《关于分期还款账务处理的通知》（本行2013年9月30日下发的通知），与信贷管理部组成联合检查组，于2020年9月-10月对本行零售银行部661户、金额3.29亿元，公司银行部152户、金额38.77亿元中长期贷款的分期还款计划制定、落实、执行等情况进行全面检查。

（八）开展按揭贷款抵押物权证专项检查。为提高我行按揭贷款质量，经总行领导研究部署安排，于2020年10月3日至2020年10月12日组织专人对按揭贷款抵押物权证进行了全面细致的现场核查（截止2020年9月末，我行共计有29家房产开发公司的按揭贷款有存量余额，笔数1492笔，余额达42951.989万元。有抵押物的按揭贷款合计1057笔，金额28964.6万元（现房抵押245笔，金额6525.1万元，在建工程预抵押812笔，金额22439.5万元），无抵押物的按揭贷款435笔，金额13987.389万元），核查工作覆盖面达到100%。

四、适时开展离任审计。

根据人员离岗审计的通知及《XX农商银行关于修订离任离岗审计办法的通知》（XX农商发[2020]44号）文件的规定，对信贷管理部贷款审查岗、风险经理岗，运营管理部放款审核岗，零售银行部客户经理及城区支行客户经理离任审计、对拟离开本行的支行柜员及机关员工共计26人进行了离任审计，调阅信贷档案合计1309笔，出具离任审计报告26份。

五、以银监局“合规文化建设年”活动为契机，结合本行实际，开展XX农商银行合规文化建设年活动。

根据2020年全国银行业监管会议、新疆银行业、XX地区银行业监管工作会议及自治区联社工作会议精神，依据《XX银监分局办公室关于印发〈XX地区银行业金融机构合规文化建设年工作方案〉和〈XX地区银行业合规文化建设年工作任务分解表〉的通知》（XX银监办发〔2020〕63号）要求，结合XX农商银行实际，制定《XX农商银行“合规文化建设年”工作方案》，并于2020年5月在总行七楼会议室召开“合规文化建设年”活动动员大会，突出主体责任，变被动合规为主动合规，进一步深入推进合规建设，将各项工作贯穿全年，覆盖到每位员工、每个岗位，达到“月月有活动、季季有高潮、半年有小结、年终大总结”，掀起全行员工合规文化建设的大氛围。一是进一步完善组织体系，重塑制度流程。二是开展形式多样强化教育活动，营造合规文化建设活动大氛围。三是加大合规风险排查，全面自查自纠。

六、结合实际，开展有针对性的法律合规知识培训，定期召开案例分析及法律合规知识培训。

基于XX农商银行信贷人员在签订和履行合同的全过程中存在的风险状况，结合本行及他行近期出现的信贷业务法律风险实际案例，定期召开XX农商银行案例分析及法律合规培训会议，以合规使用信贷合同及签订使用中需注意的风险防范、以及信贷业务办理及回收过程的法律实务、合规管理为主题，结合案例分析，开展培训。截止2020年12月末，累计开展信贷业务法律法规培训6次，参训近230人次。

七、开展各类制度、合同协议等合规审查、合规咨询、风险提示

对相关部门的合规咨询、合规审查事项，做到急客户所急，第一时间开展合规审查，对需交律师开展法律性审查的事项，积极与律师沟通，督促早回复，早办理业务。截止12月末，回复各类法律业务咨询155份、下发风险提示书3份、审核各类制度、办法下达合规审核意见书23份。

八、做好外部检查的配合工作，并以银监局业务检查及本部门检查发现问题为基础，重视跟踪落实整改。

按照XX银监分局对XX农商银行同业业务现场检查意见书的要求，组织金融市场部、计划财务部、审计部对列示问题进行整改，并将整改和追究情况形成整改及责任追究报告报送银监局。对XX审计分中心提出的有关自律监管再监督方面存在的问题进行逐项整改，并形成整改报告报送审计部。按照银监局关于“两加强两遏制”回头看整改问责工作的要求，对本行自开展“两加强两监制”工作及回头看中发现问题的整改情况及问责情况进行追踪落实，向银监局报送落实整改问责情况的报告及报表。对新疆银监局关于统计现场检查评估发现问题，组织信贷管理部、计划财务部、人力资源部等相关部门对存在问题逐项落实整改，对存在问题进行了追究处理，向监管部门报送了整改及问责情况报告。

通过组织相关部门对外部检查发现问题进行核查反馈，安排人员对发现问题逐项逐笔跟踪落实整改情况，对问题产生原因进行分析并提出后期整改要求，提升了业务部门合规办理业务的意识，为后期业务合规开展奠定基础。

九、加强风险监测、积极开展“三违反”“三套利”“四不当”“乱象治理”等风险自查，提高本行风险自我防控能力。

为全面贯彻落实本行风险管理政策，实现对重大风险指标的监管和风险预警，根据《中国银监会关于印发银行业金融机构全面风险管理指引的通知》（银监发〔2016〕44号）规定、银监局关于监管评级的相关规定，结合本行管理的实际情况，制定了《新疆XX农村商业银行股份有限公司重大风险控制指标监测预警方案》，并于每季度定期开展指标监测预警，提示指标控制部门做好管控工作。

制定XX农商银行“违法、违规、违章”行为专项治理工作自查方案，组织相关部门，制度建设、合规管理、风险管理、主要业务经营中有无违法、违规、违章情况开展自查，并按要求形成自查报告报送监管部门。

根据XX银监局关于开展“监管套利”“空转套利”、“关联套利”行为专项治理行为自查的要求，制定XX农商银行“监管套利”、“空转套利”、“关联套利”专项治理工作自查方案，组织相关部门对本行同业、理财、贴现、信贷等业务进行自查，按要求形成自查报告报送监管部门。

为进一步规范XX农商银行业务行为，进一步防控金融风险，结合“三违反”“三套利”“四不当”专项自查工作，组织相关部门针对股权和对外投资、机构及高管、规章制度、业务、产品、人员行为、行业廉洁风险、监管履职、内外勾结违法、非法金融活动十个方面的内容进行自查，并对自查发现的问题进行了整改和追究，向银监部门做了报告。

组织开展了同业投资业务风险排查，对本行发展战略和经营定位是否偏离“三农”和小微企业，资金业务是否存在规模扩大、增速过快、占比过高等现象，以及资金流动是否存在异常；
近年来规模扩张速度是否过快，扩张方式是否主要通过同业与金融市场业务进行排查，并向监管部门做了报告。

十、重视内部教育培训，提高部门人员专业技能素质。

合规风险部新的职能定位要求员工综合素质强，对本行各项业务知识均能达到一定的掌握程度，本部门员工普遍业务知识较单一，实际能力与工作要求存在一定的差距，因此员工普遍感觉需要学习的知识和内容多，学习和提升的要求迫切；
针对这种状况，我部门坚持内部定期集中学习，对近期新发文件、各类制度、监管部门规章、风险提示、相关法条等轮流组织学习，组织者要搜集资料、提前解读、届时负责讲解，这一做法有效提升了部门员工的整体素质；
同时，部门鼓励自学，引导年轻人利用好业余时间，参加各类职业资格类考试，拓宽知识面，提高履职能力。目前部门5名员工中一名中级职称、一名助理级、三名正在报考中级职称，形成比、学、赶、超、积极向上的良好氛围。

十一、重视案件防控工作，落实案件防控各项举措。

积极按照案件防控工作的要求，于年初制定了《XX农商银行2020年度案件防控工作计划》，并开展了涉及多个业务领域、多个重要岗位的风险排查；
组织力量对案件风险防控重要环节如授权卡（柜员卡）、印鉴密押、空白凭证、金库尾箱、查询对账、轮岗休假等关键环节制度执行情况开展检查，对员工8小时以外行为管控进行排查，防范案件风险的发生。

按季完成对全行员工异常行为的排查，梳理、记录员工违规违纪档案并按季向全行公示；
筛选强制休假各岗位主要风险点，配合人力资源部实施重要岗位的强制休假；
完成本行案件风险排查相关报表并汇总各县联社数据，按季度撰写案件防控工作报告，报送区联社，及当地银监局；
与监察部门共同组成案件防控及党风廉政建设考核小组对全行19个支行、15个部门进行了上半年案件防控考核工作，形成《XX农商银行2020年上半年案件防控考核情况报告》下发全行。

十二、完成其他相关工作

履行风险管理委员会办公室职责，按季组织召开风险管理委员会会议，对大额贷款风险分类情况进行认定审议，并于会后及时形成会议纪要下发。

抽调人员配合审计部门开展上、下半年两次遵循性审计，并抽调人员配合XX审计分中心对XX地区各县市开展审计工作。

按照行内安排，完成了每个季度各职能部门日常工作及重点工作完成情况的检查，有效地配合了人力部门的绩效考核工作。

抽调人员配合审计部门开展不良贷款责任认定工作。

按照行内安排，做好干部下沉及结对扶贫工作。

十三、本年度工作中存在的问题：

（一）开展合规风险相关知识培训的深度和广度仍需加强，全员合规意识还有待进一步强化，今后需加强对合规人员的培训和提升，接受先进的合规理念和合规知识，通过培训和转培训带动全行观念和知识的进一步更新。

（二）受人员素质及信息渠道限制的影响，适应新形势、不断跟进新业务要求的力度不足。随着及互联网金融的蓬勃发展，各项新业务层出不穷，同时金融监管不断加强，对后续金融机构的各项业务开展提出了新的挑战，合规检查及合规审查工作也面对新的要求，后续在学习新业务、适应新形势方面将持续加强内部培训，鼓励自学，有效提升人员素质，不断跟进监管要求及外部变化。

（三）风险监测需进一步强化。发挥好牵头作用，进一步强化风险监测管控职能，针对全行各项风险数据、风险事件需持续跟踪监测，并做到风险预警监督工作，提高风险管控力度。

（四）本年度存款任务完成率未达100%。后续将进一步加强存款营销力度，严格执行部门内绩效考核，督促部门成员完成任务。

十四、2019年工作计划：

（一）加强对重点业务的合规检查，加大案件风险排查的力度和广度，持续开展对三个经营部门新发放贷款合规检查的同时，逐步开展对新开办业务、案件风险高发环节、XX管理等多维度的检查，筑牢案件风险防范的篱笆。对照我行已实施的各类业务办法及流程文件，一方面检查发现业务办理中存在的问题，持续规范；
另一方面在检查过程中收集业务办法及流程文件中与现行业务不相适应的部分，集中统一组织相关部门修订完善。

（二）继续加强合规体系建设，结合自律监管再监督工作，进一步强化第一道防线的管控作用，突出部门管理条线，对于无向下管理职能的部室或分支机构，则强调自律检查，对于有向下管理职能的部室则不仅需自律检查、还需监管检查，强化自我检查，主动整改，引导人人主动合规、部室自我管理的氛围。

（三）加强合规理念和法律合规知识的培训力度，通过参加区联社相关培训、外部培训、自觉主动学习等多种方式提升合规人员自身素质的同时，加大对全行培训力度，有针对性地对检查中发现问题、风险高发的业务环节、本行业务咨询及法律服务过程中发现的薄弱环节开展培训，解决工作中实际问题，有效提升员工合规意识，增强解决实际问题的能力。

（四）加强风险管理，通过汇总分析违规记录，查找和发现风险易发的部位、环节、实施风险识别、风险预警，有针对性地组织开展风险排查，防患于未然。

（五）加强对外部监管制度的学习和解读，加强学习新业务、新知识的力度，更快更好地适应外部形势变化，做好制度办法的合规审查及新业务的合规审核，推进我行各项业务合规开展。